De IRS aangekondigd eind 2020 dat het de belastingcontroles van kleine bedrijven in 2021 met 50 procent zal verhogen. In een tijd waarin veel eigenaren van kleine bedrijven nog steeds worstelen om verlichting te vinden van de coronaviruspandemie, is dit waarschijnlijk het laatste nieuws dat ondernemers wilden horen. Gelukkig, hoewel belastingcontroles eng klinken, zijn er solide strategieën die bedrijven kunnen invoeren om belastingfouten te elimineren en een controle dit jaar te vermijden.
Een goede administratie is essentieel.
Een solide administratie is de beste verdediging van een klein bedrijf tegen een IRS-audit. Deze verdediging is tweeledig:
- Een goede administratie voorkomt dat u fouten maakt bij de aangifte van bruto ontvangsten (opbrengsten) en fiscaal aftrekbare uitgaven.
- Essentiële belastingdocumenten voor kleine bedrijven geef een rechtvaardiging en bewijs van uw inkomen en inhoudingen aan de IRS.
Een kwaliteitsboekhoudsysteem bespaart u ook tijd en kopzorgen wanneer belastingen verschuldigd zijn. Afhankelijk van uw bedrijf kan dit systeem boekhoudsoftware, werknemers of een externe belastingprofessional bevatten.
Wat u ook kiest, zorg ervoor dat dit systeem gebruiksvriendelijk is en al uw transacties betrouwbaar bijhoudt. Gecontroleerd worden is nooit leuk, maar het is het meest pijnlijk en duur als je niet over de benodigde gegevens beschikt.
Gebruik inhoudingen correct - en leg ongebruikelijke uitgaven uit.
Als ondernemers is het verleidelijk om zoveel mogelijk kosten af te trekken. Maar auditors letten goed op misstappen met zakelijke inhoudingen - en een ongebruikelijke gespecificeerde aftrek (zelfs als deze correct is) kan een rode vlag zijn die aanzet tot verdere inspectie.
Inhoudingen zijn ongelooflijk handig voor kleine bedrijven en als leider ben je vaak gemotiveerd om ze te maximaliseren. Om een audit te vermijden, moet u er echter zeker van zijn dat dit deel van uw aangifte met vlekkeloze nauwkeurigheid is opgesteld.
Voer geschatte belastingbetalingen op tijd uit.
Kleine bedrijven bestaande uit individuen - zoals eenmanszaken, partners of aandeelhouders van S-vennootschappen - zullen geschatte belastingbetalingen moeten doen als ze verwachten $ 1.000 of meer aan belastingen te moeten betalen wanneer ze hun aangifte indienen. Evenzo moeten bedrijven geschatte betalingen doen als ze verwachten $ 500 of meer te verdienen. Als u deze betalingen mist, loopt u het risico op een audit.
Vertrouw niet te veel op onafhankelijke contractanten.
Onafhankelijke contractanten spelen vaak een belangrijke rol bij de groei van kleine bedrijven. Echter, de IRS heeft specifieke regels over wanneer een teamlid moet worden geclassificeerd als werknemer in plaats van als aannemer.
Over het algemeen hangt het verschil af van het soort zeggenschap dat het bedrijf in de relatie heeft. Bij onafhankelijke contractanten bepaalt het bedrijf het resultaat van het werk, maar niet hoe het werk wordt gedaan. Daarentegen hebben bedrijven doorgaans meer inbreng in hoe werknemers hun werk uitvoeren, onkosten betalen en met het bedrijf omgaan, inclusief of de relatie langdurig is.
Het hebben van een hoge verhouding tussen onafhankelijke contractanten en fulltime werknemers kan een audit veroorzaken, omdat bedrijven aannemers kunnen gebruiken om loonbelasting te vermijden.
wie is aan het daten met daniel?
Ken de regels voor belastingwijzigingen door Covid-19 - en in het algemeen.
Tussen de Families First Coronavirus Response Act, de Cares Act en de in december aangenomen wet op de financiering van de overheid bracht 2020 een groot aantal belastingwijzigingen voor kleine bedrijven met zich mee.
Veel van deze belastingwijzigingen werken op elkaar in of overlappen elkaar. Bedrijven die pps-leningen hebben ontvangen, kunnen bijvoorbeeld geen aanspraak maken op de heffingskorting voor werknemersretentie. Ze hadden echter wel de mogelijkheid om de socialezekerheidsbelastingen uit te stellen.
Hierdoor zal het navigeren door de Amerikaanse belastingcode in 2021 waarschijnlijk een grotere uitdaging zijn dan in voorgaande jaren. Het beste wat eigenaren van kleine bedrijven kunnen doen om ervoor te zorgen dat hun belastingaangiften correct zijn, is zich vroeg voor te bereiden. Breng uw belastingadministratie op orde en ontmoet uw accountant om de belangrijkste inhoudingen en eventuele coronavirusgerelateerde belastingwijzigingen die van invloed zijn geweest op uw bedrijf te bekijken.
Hoewel niemand graag nadenkt over de mogelijkheid van een belastingcontrole, kan een voorafgaande planning u helpen dit risico te vermijden en uw bedrijf weer op de rails te krijgen.
