Hoofd Financiële Analyse Hoe de financiële sectie van een bedrijfsplan te schrijven?

Hoe de financiële sectie van een bedrijfsplan te schrijven?

Uw Horoscoop Voor Morgen

Een businessplan is allemaal conceptueel totdat u begint met het invullen van de cijfers en voorwaarden. De secties over uw marketingplan en -strategie zijn interessant om te lezen, maar ze betekenen niets als u uw bedrijf niet kunt rechtvaardigen met goede cijfers op de onderste regel. Dit doet u in een apart onderdeel van uw businessplan voor financiële prognoses en overzichten. Het financiële gedeelte van een businessplan is een van de meest essentiële onderdelen van het plan, aangezien u het nodig zult hebben als u enige hoop heeft om investeerders te winnen of een banklening te krijgen. Zelfs als u geen financiering nodig heeft, moet u een financiële prognose opstellen om eenvoudigweg succesvol te zijn in het sturen van uw bedrijf.

'Dit is wat u zal vertellen of het bedrijf levensvatbaar zal zijn of dat u uw tijd en/of geld verspilt', zegt Linda Pinson, auteur van Automatiseer uw bedrijfsplan voor Windows (Out of Your Mind 2008) en Anatomie van een businessplan (Out of Your Mind 2008), die een uitgeverij- en softwarebedrijf runt Uit je hoofd en de markt op . 'In veel gevallen zal het je vertellen dat je niet in deze business moet stappen.'

Hieronder wordt beschreven wat het financiële gedeelte van een bedrijfsplan is, wat het moet bevatten en hoe u het moet gebruiken om niet alleen financiering binnen te halen, maar ook om uw bedrijf beter te beheren.

Dieper graven: een nauwkeurige verkoopprognose genereren

hoe oud is molly qerim

Noot van de redactie: op zoek naar zakelijke leningen voor uw bedrijf? Als u informatie wilt om u te helpen bij het kiezen van de juiste voor u, gebruik dan de onderstaande vragenlijst om onze partner, BuyerZone, u gratis informatie te laten verstrekken:

Hoe het financiële gedeelte van een bedrijfsplan te schrijven: het doel van het financiële gedeelte

Laten we beginnen met uit te leggen wat het financiële gedeelte van een businessplan niet is. Realiseer je dat het financiële gedeelte niet hetzelfde is als boekhouden. Veel mensen raken hierover in de war omdat de financiële prognoses die u opneemt - winst en verlies, balans en cashflow - lijken op boekhoudkundige overzichten die uw bedrijf genereert. Maar de boekhouding kijkt terug in de tijd, vanaf vandaag en met een historisch perspectief. Bedrijfsplanning of prognoses zijn een toekomstgerichte kijk, beginnend vandaag en gaand in de toekomst.

'Je doet geen financiële zaken in een businessplan zoals je de details in je boekhoudrapporten berekent', zegt Tim Berry, president en oprichter van Palo Alto Software, die blogt op Bplans.com en een boek schrijft, Het Plan-As-You-Go-bedrijfsplan. 'Het is geen belastingaangifte. Het is een goed onderbouwde gok.'

Wat dit betekent, zegt Berry, is dat je meer samenvat en aggregeert dan je zou kunnen met boekhouding, wat meer in detail gaat. 'Je hoeft je niet alle toekomstige activa-aankopen voor te stellen met hypothetische data en hypothetische afschrijvingsschema's om toekomstige afschrijvingen te schatten', zegt hij. 'Je kunt maar raden op basis van resultaten uit het verleden. En je besteedt niet veel tijd aan de kleinste details in een financiële prognose die afhankelijk is van een weloverwogen schatting voor de verkoop.'

Het doel van het financiële deel van een ondernemingsplan is tweeledig. Je zult het nodig hebben als je op zoek bent naar investeringen van durfkapitalisten, engelinvesteerders of zelfs slimme familieleden. Ze zullen cijfers willen zien die zeggen dat uw bedrijf zal groeien - en snel - en dat er een exitstrategie voor hen in het verschiet ligt, waarbij ze winst kunnen maken. Elke bank of geldschieter zal ook vragen om deze nummers te zien om er zeker van te zijn dat u uw lening kunt terugbetalen.

Maar de belangrijkste reden om deze financiële prognose op te stellen, is voor uw eigen voordeel, zodat u begrijpt hoe u uw bedrijf projecteert. 'Dit is een doorlopend, levend document. Het zou een leidraad moeten zijn voor het runnen van uw bedrijf', zegt Pinson. 'En als je op een bepaald moment geld nodig hebt of financiering nodig hebt, dan ben je bereid om met je documenten mee te gaan.'

Als er een vuistregel is bij het invullen van de cijfers in het financiële gedeelte van uw bedrijfsplan, dan is het deze: wees realistisch. 'Er is een enorm probleem met de hockeystickvoorspelling', die een constante groei voorspelt totdat deze omhoog schiet als het einde van een hockeystick, zegt Berry. 'Ze zijn echt niet geloofwaardig.' Berry, die optreedt als engelinvesteerder bij de Willamette Angel Conference, zegt dat hoewel een opzienbarend groeitraject iets is dat potentiële investeerders graag zouden zien, het meestal geen geloofwaardige groeiprognose is. 'Iedereen wil meedoen aan de volgende Google of Twitter, maar elk plan lijkt deze hockeystickvoorspelling te hebben', zegt hij. 'De verkopen gaan plat, maar over zes maanden is er een enorme ommekeer en wordt alles geweldig, ervan uitgaande dat ze het geld van de investeerders krijgen.'

De manier waarop u een geloofwaardig financieel gedeelte voor uw bedrijfsplan bedenkt, is door aan te tonen dat het realistisch is. Een manier, zegt Berry, is om de cijfers op te splitsen in componenten, per verkoopkanaal of doelmarktsegment, en realistische schattingen te geven voor verkoop en omzet. 'Het zijn niet bepaald data, want je blijft gissen naar de toekomst. Maar als je de gissing opdeelt in gissingen van componenten en ze allemaal afzonderlijk bekijkt, voelt het op de een of andere manier beter', zegt Berry. 'Niemand wint door te optimistische of te pessimistische voorspellingen.'

Graaf dieper: waar Angel Investors naar zoeken

Hoe het financiële gedeelte van een bedrijfsplan te schrijven: de componenten van een financieel gedeelte?

Een financiële prognose wordt niet noodzakelijkerwijs in volgorde opgesteld. En u zult het hoogstwaarschijnlijk niet in het uiteindelijke document presenteren in dezelfde volgorde waarin u de cijfers en documenten samenstelt. Berry zegt dat het typisch is om op één plek te beginnen en heen en weer te springen. Wat u bijvoorbeeld in het cashflowplan ziet, kan betekenen dat u terug moet gaan om schattingen voor verkopen en onkosten te wijzigen. Toch zegt hij dat het gemakkelijker is om in volgorde uit te leggen, zolang je maar begrijpt dat je niet bij stap één begint en naar stap zes gaat zonder tussendoor terug te kijken - veel.

speciale k wijnstok echte naam
  • Begin met een verkoopprognose. Stel een spreadsheet op waarin uw verkopen in de loop van drie jaar worden geprojecteerd. Stel verschillende secties in voor verschillende verkooplijnen en kolommen voor elke maand voor het eerste jaar en op maandelijkse of driemaandelijkse basis voor het tweede en derde jaar. 'Idealiter wil je in spreadsheetblokken projecteren die één blok voor verkoop per eenheid bevatten, één blok voor prijsstelling, een derde blok dat eenheden maal prijs vermenigvuldigt om de verkoop te berekenen, een vierde blok dat eenheidskosten heeft en een vijfde blok dat eenheden vermenigvuldigt met eenheid kosten om de verkoopkosten te berekenen (ook wel COGS of directe kosten genoemd),' zegt Berry. 'Waarom wil je cost of sales in een sales forecast? Omdat u de brutomarge wilt berekenen. De brutomarge is de omzet minus de verkoopkosten, en het is een handig getal om te vergelijken met verschillende standaard industrieverhoudingen.' Als het een nieuw product of een nieuwe branche is, moet u een weloverwogen gok doen. De beste manier om dat te doen, zegt Berry, is door naar resultaten uit het verleden te kijken.
  • Maak een kostenbegroting. U zult moeten begrijpen hoeveel het u gaat kosten om de door u voorspelde verkopen daadwerkelijk te realiseren. Berry maakt graag onderscheid tussen vaste kosten (d.w.z. huur en loonlijst) en variabele kosten (d.w.z. de meeste reclame- en promotiekosten), omdat het goed is voor een bedrijf om te weten. 'Lagere vaste kosten betekenen minder risico, wat misschien theoretisch is in business schools, maar heel concreet is als je huur- en salarischeques moet ondertekenen', zegt Berry. 'De meeste van uw variabele kosten zitten in de directe kosten die in uw verkoopprognose horen, maar er zijn ook enkele variabele kosten, zoals advertenties en kortingen en dergelijke.' Nogmaals, dit is een prognose, geen boekhouding, en je zult zaken als rente en belastingen moeten schatten. Berry raadt je aan om met eenvoudige wiskunde te werken. Hij zegt dat u de geschatte winst vermenigvuldigt met uw best mogelijke belastingpercentage om de belastingen te schatten. En vermenigvuldig vervolgens uw geschatte schuldensaldo maal een geschatte rentevoet om de rente te schatten.
  • Ontwikkel een kasstroomoverzicht. Dit is de verklaring die laat zien dat fysieke dollars het bedrijf binnenkomen en verlaten. 'Cashflow is koning', zegt Pinson. Dit baseer je mede op je verkoopprognoses, balansposten en andere aannames. Als u een bestaand bedrijf runt, moet u historische documenten hebben, zoals winst- en verliesrekeningen en balansen van de afgelopen jaren om deze prognoses op te baseren. Als u een nieuw bedrijf start en deze historische financiële overzichten niet hebt, begint u met het projecteren van een kasstroomoverzicht dat is opgesplitst in 12 maanden. Pinson zegt dat het belangrijk is om bij het opstellen van deze cashflowprojectie te begrijpen dat je een realistische verhouding moet kiezen voor hoeveel van je facturen contant zullen worden betaald, 30 dagen, 60 dagen, 90 dagen enzovoort. Je wilt niet verbaasd zijn dat je maar 80 procent van je facturen int in de eerste 30 dagen wanneer je op 100 procent rekent om je onkosten te betalen, zegt ze. Sommige softwareprogramma's voor bedrijfsplanning hebben deze formules ingebouwd om u te helpen deze prognoses te maken.
  • Inkomensprognoses. Dit is uw pro forma winst- en verliesrekening, met gedetailleerde prognoses voor uw bedrijf voor de komende drie jaar. Gebruik de cijfers die u in uw verkoopprognose, onkostenprognoses en kasstroomoverzicht plaatst. 'Verkoop, minus verkoopkosten, is de brutomarge', zegt Berry. 'Brutomarge, minus kosten, rente en belastingen, is nettowinst.'
  • Behandel activa en passiva. U hebt ook een geprojecteerde balans nodig. U heeft te maken met activa en passiva die niet in de winst- en verliesrekening staan ​​en de nettowaarde van uw bedrijf aan het einde van het fiscale jaar voorspellen. Sommige hiervan liggen voor de hand en beïnvloeden u pas in het begin, zoals startup-activa. Veel is niet evident. 'De rente zit in de winst en het verlies, maar de aflossing van de hoofdsom niet', zegt Berry. 'Een lening aangaan, een lening verstrekken en inventaris verschijnen alleen in activa - totdat u ervoor betaalt.' Dus de manier om dit samen te stellen, is door te beginnen met activa en een schatting te maken van wat u maandelijks bij de hand hebt voor contant geld, debiteuren (geld dat u verschuldigd bent), inventaris als u het heeft en aanzienlijke activa zoals land, gebouwen , en uitrusting. Zoek vervolgens uit wat u als verplichtingen hebt - schulden dus. Dat is geld dat u verschuldigd bent omdat u geen rekeningen hebt betaald (dit wordt crediteuren genoemd) en de schulden die u heeft vanwege uitstaande leningen.
  • Break-even analyse. Het break-evenpunt, zegt Pinson, is wanneer de uitgaven van uw bedrijf overeenkomen met uw verkoop- of servicevolume. Met de driejarige inkomensprognose kunt u deze analyse maken. 'Als uw bedrijf levensvatbaar is, zullen uw totale inkomsten op een bepaald moment hoger zijn dan uw totale uitgaven, inclusief rente.' Dit is een belangrijke analyse voor potentiële investeerders, die willen weten dat ze investeren in een snelgroeiend bedrijf met een exitstrategie.

Dieper graven: zakelijke diensten prijzen?

Hoe de financiële sectie van een bedrijfsplan te schrijven: hoe de financiële sectie te gebruiken?

Een van de grootste fouten die zakenmensen maken, is dat ze maar één keer per jaar naar hun bedrijfsplan kijken, en dan met name het financiële gedeelte. 'Ik citeer graag voormalig president Dwight D. Eisenhower', zegt Berry. ''Het plan is nutteloos, maar planning is essentieel.' Wat mensen verkeerd doen, is focussen op het plan, en als het plan eenmaal klaar is, is het vergeten. Het is echt jammer, want ze hadden het kunnen gebruiken als een tool om het bedrijf te besturen.' Berry raadt bedrijfsleiders zelfs aan om één keer per maand met het businessplan te gaan zitten en de werkelijke cijfers in de winst- en verliesrekening in te vullen en die cijfers te vergelijken met prognoses. En gebruik die vergelijkingen om prognoses in de toekomst te herzien.

Pinson raadt u ook aan een analyse van uw financiële overzichten uit te voeren om relaties te onderzoeken en items in uw financiële overzichten te vergelijken, financiële overzichten in de loop van de tijd te vergelijken en zelfs uw overzichten te vergelijken met die van andere bedrijven. Onderdeel hiervan is een verhoudingsanalyse. Ze raadt u aan wat huiswerk te doen en enkele van de heersende ratio's te achterhalen die in uw branche worden gebruikt voor liquiditeitsanalyse, winstgevendheidsanalyse en schulden en die standaardratio's met die van u te vergelijken.

'Dit is allemaal in jouw voordeel', zegt ze. 'Daar zijn jaarrekeningen voor. Je zou je financiële overzichten moeten gebruiken om je bedrijf te vergelijken met wat je in voorgaande jaren hebt gedaan of om je bedrijf te vergelijken met een ander bedrijf zoals dat van jou.'

Als u uw bedrijfsplan gebruikt om investeringen aan te trekken of een lening te krijgen, kunt u ook een zakelijke financiële geschiedenis opnemen als onderdeel van het financiële gedeelte. Dit is een samenvatting van uw bedrijf van het begin tot het heden. Soms heeft een bank een sectie als deze bij een leningaanvraag. Als u een lening zoekt, moet u mogelijk aanvullende documenten toevoegen aan het financiële gedeelte, zoals de jaarrekening van de eigenaar, met vermelding van activa en passiva.

Alle verschillende berekeningen die u nodig hebt om het financiële gedeelte van een businessplan samen te stellen, zijn een goede reden om naar software voor bedrijfsplanning te zoeken, zodat u deze op uw computer kunt hebben en ervoor kunt zorgen dat u dit goed doet. Met softwareprogramma's kunt u ook enkele van uw projecties in het financiële gedeelte gebruiken om cirkeldiagrammen of staafdiagrammen te maken die u elders in uw bedrijfsplan kunt gebruiken om uw financiële gegevens, uw verkoopgeschiedenis of uw verwachte inkomsten over drie jaar te benadrukken.

'Het is een vrij bekend feit dat als je op zoek gaat naar aandeleninvesteringen van durfkapitalisten of engelinvesteerders,' zegt Pinson, 'ze wel van visuals houden.'

Dieper graven: hoe u uw marges kunt beschermen in een neergang?

Gerelateerde Links:
Alles optellen: het financiële gedeelte van een bedrijfsplan
Een van de grote voordelen van het maken van een businessplan is dat het ondernemers dwingt om de financiën van hun bedrijf onder ogen te zien.

Overtuigende projecties
U kunt enkele van de meest voorkomende fouten vermijden door deze lijst met do's en don'ts te volgen.

Uw financiële gegevens optellen
Geen enkel businessplan is compleet totdat het een reeks financiële projecties bevat die niet alleen inspirerend, maar ook logisch en verdedigbaar zijn.

Hoeveel jaar moeten mijn financiële prognoses dekken voor een nieuw bedrijf?
Enkele richtlijnen over wat u moet opnemen.

Aanbevolen bronnen:
Bplans.com
Meer dan 100 gratis voorbeeldbedrijfsplannen, plus artikelen, tips en hulpmiddelen voor het ontwikkelen van uw plan.

Planning, startups, verhalen: basisbedrijfsnummers
Een online video in de blog van auteur Tim Berry, waarin wordt uiteengezet wat u echt moet weten over elementaire bedrijfsnummers.

Uit je hoofd en de markt op
Het bedrijf van Linda Pinson verkoopt boeken en software voor bedrijfsplanning.

Palo Alto-software
Tools voor bedrijfsplanning en informatie van de maker van de Business Plan Pro-software.

Amerikaanse Small Business Administration
Door de overheid gesponsorde website die kleine en middelgrote bedrijven helpt.

Gedeelte financiële overzichten van een bedrijfsplan voor startende ondernemingen
Een gids voor het schrijven van het financiële gedeelte van een businessplan ontwikkeld door SCORE in het noordoosten van Massachusetts.

Noot van de redactie: op zoek naar zakelijke leningen voor uw bedrijf? Als u informatie wilt om u te helpen bij het kiezen van de juiste voor u, gebruik dan de onderstaande vragenlijst om onze partner, BuyerZone, u gratis informatie te laten verstrekken:

Redactionele openbaarmaking: Inc. schrijft over producten en diensten in deze en andere artikelen. Deze artikelen zijn redactioneel onafhankelijk - dat betekent dat redacteuren en verslaggevers onderzoek doen naar en schrijven over deze producten zonder enige invloed van marketing- of verkoopafdelingen. Met andere woorden, niemand vertelt onze verslaggevers of redacteuren wat ze moeten schrijven of dat ze bepaalde positieve of negatieve informatie over deze producten of diensten in het artikel moeten opnemen. De inhoud van het artikel is geheel ter beoordeling van de verslaggever en redacteur. U zult echter merken dat we soms links naar deze producten en diensten in de artikelen opnemen. Wanneer lezers op deze links klikken en deze producten of diensten kopen, kan Inc. hiervoor worden gecompenseerd. Dit op e-commerce gebaseerde advertentiemodel heeft - net als elke andere advertentie op onze artikelpagina's - geen invloed op onze redactionele berichtgeving. Verslaggevers en redacteuren voegen die links niet toe en zullen ze ook niet beheren. Dit advertentiemodel ondersteunt, net als andere die u op Inc ziet, de onafhankelijke journalistiek die u op deze site aantreft.